京开工字〔2023〕0015号
各基层工会:
为做好2022年度经费收支决算和2023年度经费收支预算的编制和审核工作，现就有关事项通知如下：
一、预决算报表报送方式和时间
2022年度决算和2023年度预算采取网上申报的方式，于2023年2月28日前，通过北京经济技术开发区总工会预算决算上报平台申报，平台网址：http://wjw.msisoft.cn:8068/login，账号在财务QQ群文件或者财务京办群组空间中下载，登陆初始密码8888，登陆后请核对企业信息，务必将弹出的基本信息“必填项”填写完整。逾期将关闭预决算上报平台。
平台内需上报如下报表：
1.决算报表：收支决算表、收入支出表、资产负债表、往来款项明细表。
2.预算报表：项目预算表、收支预算表。（如本年结余是负数，需填写动用滚存结余申请）
3.预决算在本级工会委员会、经审会审议通过的会议纪要。
报表上报时，需填写上相关人员姓名，待区总审核通过后，各单位自行打印带有电子签章的预决算报表和其它相关报表后，相关负责人签字、盖工会公章存档即可。
注意事项：根据《会计法》第二十一条规定，以上报表必须手签字并盖章（包括封面），以明确相关负责人对报表真实性、完整性的法律责任。
二、报表内容和要求
(一)工会经费收支决算是从财务运行角度反映工会整体工作的综合载体，是编制下一年度预算的基础依据。因此，各基层工会要认真组织，准确核算，做好2022年度工会经费收支决算工作。
1.全面清理资产和负债。各基层工会要在年终对资产和负债进行全面核实、清理，具体要求是：①清理盘点货币资金；②清理盘点固定资产；③清理往来账款；④清理代管经费；⑤清理核查经济合同等。对清理中发现的问题，要及时按照《工会会计制度》、《工会经费呆账处理办法》、《工会固定资产管理办法》的规定及时处置。
2.按照新工会会计制度要求，2022年应对2021年12月31日前购入固定资产补提折旧，对2022年新增加固定资产自购入当月起开始按月计提折旧。
(二)工会经费收支预算的编制应根据《北京市工会预算管理办法》、《北京经济技术开发区工会预（决）算管理暂行办法》、《基层工会预算管理办法》的规定和要求，以服务职工会员为前提，突出重点工作为内容，按照项目预算申报内容编制经费收支预算。
1.收入预算的编制，要遵循统筹兼顾，聚焦重点，真实合法，精细高效的原则。
2.各项支出应由业务部门根据工会业务工作实际情况编制申报，工会财务人员审核上传到平台，项目内容应填写完整，不能有空项，项目名称要以活动名称填写，不能以会计科目名填写。
3.各单位应进一步细化预算，注重预算执行，强化绩效意识，提高资金使用效率，要在预算编制上下功夫，认真评估项目执行的可行性、必要性，科学预测资金需求，做精做实项目，提高预算执行率。预决算申报工作及预算执行情况将做为年度审计及工会考核评优的重要参考指标，请各基层工会高度重视。
4.2023年度工会经费支出预算的编制，要深入研究职工需求，积极开展服务职工项目，按照《关于进一步加强服务职工工作经费保障的意见》（京工发〔2016〕24号）、《关于2019年度基层工会经费有关事项的通知》(京工办发[2019]1号)等相关文件的规定，鼓励各基层工会更多开展文体活动、困难帮扶、技能竞赛、各种慰问活动（节日、生日、到龄退休、重病住院、婚丧嫁娶等）等，如遇当年经费不足，鼓励适度动用滚存结余，但须严格履行审批程序。
5.根据《北京市工会预算管理办法》、《北京经济技术开发区工会预（决）算管理暂行办法》、《基层工会预算管理办法》的规定，基层工会不能编制预备费和行政支出预算。
6.工会经费预算审批程序：由各基层工会经费审查委员会、工会委员会讨论通过，形成会议纪要与当年报表一并保存。
7.预算经本级委员会批准后具有法律效力。各基层工会应严格按项目预算支出，遇有特殊情况，需要增减变动时，应当编制项目预算调整，以每年一次为限，其编制、审核程序与预算编制审核程序相同。
三、报表的编制责任及编制格式
（一）各基层工会预决算表必须填写说明，报表说明栏按主要工作或主要项目列示，以便执行中查阅。
（二）报表打印格式：预、决算封面、预算表、决算表、资产负债表、往来款项明细表、收入支出表均为A4横向。
四、联系电话
新中大软件工程师：
孙安然18511152141
胡伟光17600110515
区总财务部门：
段永威67881415
吴盛文67887193
杨 蕊67881415
北京经济技术开发区总工会
2023年2月9日
